深圳商报·读创客户端记者穆砚
9月1日晚间 ，9月1日，国民技术股份有限公司（以下简称“国民技术”或“公司”）发布关于对外投资参股南京优存科技有限公司的公告。公告显示 ，公司拟动用H股专项募资6000万元 ，以5.90亿元投前估值增资参股南京优存科技有限公司，拿下标的公司8.3333%股权 ，布局具备NOR Flash研发量产能力的优质标的 ，补强外置存储MCU定制化配套能力、完善芯片业务生态布局 。标的公司业绩实现扭亏向好，但本次投资存在交割落地 、协同效应不及预期 、投资收益不确定等多重风险 ，暂不纳入上市公司合并报表 ，不会对公司日常经营及财务状况造成负面影响 。
公告披露，公司拟出资6000万元，按照投前估值5.90亿元参与认购南京优存科技有限公司新增注册资本49.6196万元 ，对应取得本次投资后标的公司8.3333%的股权 ，投资款和新增注册资本的差额部分计入标的公司资本公积。本次投资完成后，南京优存科技有限公司将成为国民技术的参股公司 ，不纳入上市公司合并报表范围 ，本轮还有其他投资方同步参与增资 。
南京优存科技有限公司成立于2018年5月23日，法定代表人为丛维 ，经营范围包含电子科技产品的设计、开发 、生产和销售以及相关进出口业务 ，截至公告披露日，标的公司及其实际控制人不属于失信被执行人 ，与国民技术及公司董事 、高级管理人员不存在关联关系 。标的公司2025年末经审计资产总额9106.16万元 ，负债总额4184.62万元，所有者权益4921.53万元 ，2025年度营业收入7548.61万元 ，净利润-1095.09万元；2026年6月30日未经审计资产总额15297.81万元，负债总额9021.64万元，所有者权益6276.17万元 ，2026年半年度未经审计营业收入8298.93万元 ，净利润1361.04万元。本次交易为各方友好协商确定的市场化估值，本轮全部投资方采用同一估值水平 。
本次增资设置投资款支付先决条件 ，全部条件达成之后十五个工作日内国民技术支付全部投资款 ，交割完成后标的公司需要办理工商变更备案手续 。协议约定了违约责任、过渡期安排 、各方陈述保证 、交割后承诺、竞业限制以及争议解决相关条款。
关于本次交易目的和对公司的影响，国民技术称 ，为持续提升公司MCU产品技术竞争优势 ，在巩固嵌入式存储MCU技术优势的同时，进一步补强NOR Flash外置存储MCU定制化配套能力 ，本次投资具备成熟NOR Flash研发量产能力的标的公司 ，旨在提升外置存储配套可控性，在保障主营业务稳定发展的情况下 ，获取长期战略协同价值及未来潜在投资收益 ，提升公司综合竞争能力 、促进公司整体战略目标的实现 。
本次投资是在保证公司主营业务正常开展的前提下做出的投资决策，有利于完善公司技术与产品配套体系，丰富业务布局 ，增强公司主业经营稳定性；本次投资标的公司所需资金来源于公司H股“战略投资及收购 ”专项募集资金 ，不会对公司财务状况和经营成果产生不利影响，不存在损害公司及中小股东利益的情形 。
公告提示 ，本次投资存在多项风险 ，投资交割落地存在不确定性，标的公司经营面临技术 、市场、宏观环境等多重不确定因素 ，有可能产生投资损失；业务联动 、技术合作的协同效果存在不及预期的风险；虽然设置回购权等股东权利 ，但投资回收的及时性与完整性仍存在不确定性。公司将持续跟进本次对外投资后续进展，按照监管规定及时履行信息披露义务 。
业绩方面 ，8月21日 ，国民技术发布2026年半年度报告，报告期内公司营业收入同比增长 ，归属于上市公司股东的净利润同比实现扭亏 ，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的亏损同比收窄 。
财报显示，2026年上半年，公司实现营业收入9.06亿元 ，较上年同期6.32亿元同比增长43.39%。归属于上市公司股东的净利润441.49万元 ，上年同期-3678.19万元，同比增长112.00%。归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-2356.87万元 ，上年同期-4315.68万元 ，同比减亏45.39% 。
关于业绩变动原因，国民技术称 ，报告期内集成电路产品以及负极材料产品销售数量较上年同期实现较大幅度增长 ，带动营业收入提升 。集成电路业务销量增长，毛利率有所提升；负极材料板块销售收入实现较高增幅。归母净利润实现盈利主要来自非经常性收益贡献 ，主营业务层面仍然处于亏损状态 ，公司扣非净利润亏损规模有所缩小，主营业务经营状况得到改善 。
（文章来源：深圳商报·读创）
